Прием платежей и расчеты с иностранными покупателями и компаниями


Чтобы правильно принять оплату от иностранного контрагента в валюте, для начала нужно определить специфику ваших взаимоотношений. Расчет может происходить, если:

  • вы фрилансер, который работает с зарубежными заказчиками;
  • на вашу компанию работает фрилансер-нерезидент;
  • бизнес закупает товары и услуги у иностранных контрагентов или продает товары и услуги иностранцам.

Во всех трех случаях, по закону, надо открывать юридическое лицо. Крупные компании и холдинги контролируют прием платежей от иностранцев с помощью собственных сотрудников — юристов, финансовых специалистов. Поэтому мы расскажем, как быть индивидуальным предпринимателям и самозанятым, если они хотят работать с иностранными контрагентами.

Как получить деньги от иностранного контрагента

Необходимость легально получать гонорар от иностранных контрагентов — распространенная потребность фрилансеров, которые работают на зарубежных биржах, например, Upwork.

Как это сделать легально? Прежде всего необходимо открыть ИП или стать самозанятым. Затем потребуется открыть основной и транзитный валютный счета (самозанятым нужно открыть только основной счет, транзитный в этом случае не нужен). Формально сделать это могут только некоторые категории бизнеса. В случае удаленной работы следует указывать в специфике деятельности «экспорт услуг». За каждый перевод придется отчитываться — это неудобно для тех, кто получает зарплату от нескольких заказчиков. К тому же с каждым из них придется оформлять контракт — а это неудобно для работодателя.

Есть и более простой способ получить гонорар от иностранного контрагента — через сервис PayPal. В этом случае, деньги придут на ваш расчетный счет в рублях. Единственный минус — не все площадки поддерживают вывод оплаты через PayPal

Самый простой способ работать с зарубежными контрагентами — воспользоваться услугами специальных систем для валютных расчетов. Например, чтобы получить оплату от иностранного партнера c помощью онлайн-сервиса EasyStaff, вам не надо даже идти в банк. Мы легально отправим вам деньги на банковскую карту или электронный кошелек в течение одного рабочего дня. Переплачивать за разницу курса тоже не нужно — сумма придет в рублях, конвертация по текущему курсу происходит в момент перевода. И даже открывать ИП не обязательно — достаточно быть самозанятым.

Получение оплаты от иностранного покупателя в валюте

Итак, первый шаг к легальному получению денег от иностранного покупателя (если не пользоваться услугами специальных компаний) — регистрация в качестве ИП. Потребуется указать вид деятельности, выбрать систему налогообложения и открыть два счета в валюте: основной и транзитный. Оплата будет поступать на транзитный счет, потом с него можно выводить деньги на основной.

Несмотря на то, что схема кажется довольно простой, в ней много подводных камней. Чтобы деньги успешно списались с транзитного счета, надо предоставить банку пакет документов, подтверждающих, что это поступление легальное. Если у банка возникнет подозрение, что поступления нелегальные — счет заблокируют. Предоставить будет достаточно контракт и счет на оплату. Важно, чтобы контракт был составлен в соответствии с российским законодательством, мы рекомендует обращаться к профессионалам, которые проанализируют документ до его подписания.

Если вы решили составлять договор самостоятельно, обратите внимание на детали:

  1. Контракт и все сопутствующие документы надо составлять на двух языках.
  2. Если сроки оплаты будут меняться, служба валютного контроля обязательно этим заинтересуется. То есть если партнер отправил платеж позже, отвечать за это придется получателю — 1/150 от ставки рефинансирования за каждый день просрочки.
  3. Специалисты EasyStaff рекомендуют прописать условия закрытия сделки — так можно избежать бумажной волокиты с закрывающими документами.
  4. Если сумма платежей в иностранной валюте превысит 3 миллиона рублей (импорт) или 6 миллионов рублей (экспорт), контракт надо зарегистрировать в вашем банке.
  5. Для суммы сделки менее 200 тысяч рублей подтверждение не требуется — это тоже надо указать в контракте.

Кто может получать оплату от иностранных покупателей в валюте? Есть всего несколько категорий деятельности, за которые можно рассчитаться не в рублях:

  • торговля товарами — импорт и экспорт;
  • страховые услуги (грузоперевозки);
  • транспортные услуги;
  • выплата комиссий кредитным организациям или таможне.

То есть в официальном списке нет компаний, которые чаще всего работают с партнерами и нанимают сотрудников по всему миру: IT, веб-дизайн, Big Data, биомеханика и биотехнологии. Это не совсем так: юридически такого рода услуги будут трактоваться как экспорт или импорт.

Как открыть валютный счет? Вначале следует собрать документы:

  • учредительные и о постановке на учет;
  • регистрация в качестве юридического лица;
  • если в компании более одного человека будут иметь доступ к счету — заверенные образцы подписей каждого.

Кстати, оригиналы документов не нужны — достаточно будет нотариально заверенной копии. Также можно узаконить копию прямо в банке.

Как только валютный счет открыт, нужно уведомить об этом налоговую. Срок — 15 дней. Если не успеете, придется платить штраф 5000 рублей. За само открытие счета денег не возьмут, а вот обслуживание обойдется достаточно дорого (зависит от оборотов). Кроме того, придется платить налог за разницу курсов.

Транзитный счет открыть легко. Фактически банк откроет его самостоятельно — одновременно с валютным. Этот счет пригодится не только для расчетов с зарубежными партнерами, но и для приема платежей в валюте от резидентов.

Как только на транзитный счет поступит платеж, вам необходимо предоставить банку подтверждающие законность транзакции документы. Это можно сделать в течение 15 дней (календарных), но за минусом выходных остается 11 дней.

Какие документы нужны:

  • договор;
  • акт выполненных работ;
  • инвойс.

Потребуется также заполнить распоряжение о списании средств на бланке вашего банка и приложить справку о валютных операциях.

Важный момент: проверка документов — это платная услуга, банки берут за это комиссию.

Обратите внимание: все бумаги должны быть действующими на момент проверки. За услуги валютного контроля банк берет комиссию, предусмотренную соглашением на РКО.

Как платить налоги? Всем, кто оказывает услуги, работает и отправляет товары за границу, надо платить НДС (если место реализации сделки — Россия). Налоговое бремя в этом случае лежит только на резидентах РФ. НДС должны платить все — и юридические лица на ОСН, и ИП на УСН. Чтобы не потерять прибыль, рекомендуется всегда добавлять 20% НДС к инвойсам.

Избежать лишних трат, бумажной волокиты и необходимости открывать валютный счет, а также сэкономить на налогах вам поможет EasyStaff. Это полностью легально: онлайн-сервис предоставляет все отчетные и закрывающие документы. При этом вам не потребуется оформлять их самостоятельно — за вас это сделают наши специалисты. Вам лишь нужно будет подписать договор на оказание услуг в самом начале сотрудничества с EasyStaff.

Иностранный исполнитель получит оплату своей работы в необходимой ему валюте в течение одного рабочего дня после перевода от вас (на банковскую карту VISA,  Mastercard или на электронный кошелек WebMoney, QIWI и другие). При этом вам не нужно заниматься конвертацией рублей в валюту — мы сделаем это за вас по текущему биржевому курсу.

Если же деньги от иностранной компании получаете вы — вам не придется открывать валютный счет. А вашему работодателю — ждать, пока вы пройдете валютный контроль. За свои услуги мы удерживаем с заказчиков 10% от суммы перевода. Для исполнителей — работаем бесплатно.